ShareControl IFRS 16 Funksjon
ShareControl IFRS 16-integrasjoner til ERP, konsolidering, selskapsregister og valutakurser
IFRS 16-beregninger har liten verdi hvis tallene ikke kan brukes effektivt i regnskap, konsolidering og rapportering. ShareControl IFRS 16 genererer en bokføringsjournal med IFRS 16-posteringer som økonomiavdelingen kontrollerer og laster opp i eget ERP-, konsoliderings- eller rapporteringssystem, og henter selskapsdata om motparten fra Brønnøysundregistrene og valutakurser fra sentralbankene. Løsningen kjører i virksomhetens eget Microsoft 365, og er utviklet og vedlikeholdt av statsautoriserte revisorer.
Grunnlag
Hvorfor IFRS 16-integrasjoner er viktige
IFRS 16 krever beregninger, men regnskapsavdelingen må også få tallene inn i den løpende regnskapsprosessen, konsernrapporteringen og dokumentasjonen til revisjon.
IFRS 16-posteringer skal inn i ERP eller regnskapssystem
Leiedata skal kunne brukes i konsolidering
Selskapsdata om motparten skal være riktige og standardiserte
Valutakurser må håndteres korrekt ved utenlandske avtaler
Kontoer, dimensjoner og selskapsstruktur må stemme
Revisor må kunne spore tallene tilbake til avtale og beregning
Placeholder for skjermbilde Eksempel: IFRS 16-integrasjonsoversikt med journalfil, selskapsregister og valutakilder
IFRS 16-integrasjoner
Hvilke systemer kan ShareControl IFRS 16 brukes sammen med?
Mot ERP-, konsoliderings- og rapporteringssystemer er leveransen filbasert: ShareControl IFRS 16 genererer en journalfil i et format som passer systemet, og virksomheten laster den opp selv. Mot Brønnøysundregistrene og sentralbankene henter ShareControl data direkte. Filformat, kontoplan, dimensjoner og rapporteringsstruktur avtales i oppsettet.
| System | Type | IFRS 16-bruk |
|---|---|---|
| SAP ERP / S/4HANA | ERP, journalfil | Journalfil med IFRS 16-posteringer i SAP-tilpasset format, med bruksrettseiendel, leieforpliktelse, rente og avskrivning, klar til opplasting. |
| Visma Business / Visma.net | ERP, journalfil | Journalfil med IFRS 16-posteringer per selskap og periode, tilpasset kontoplan og dimensjoner i Visma. |
| Unit4 ERP / Agresso | ERP, journalfil | Journalfil med IFRS 16-posteringer og leiedata i et format som kan lastes opp i Unit4 ERP. |
| Cantor | ERP og regnskap, journalfil | Journalfil med IFRS 16-posteringer til Cantor, med leieforpliktelser i flere valutaer. |
| Oracle HFM / Hyperion | Konsolidering, fil | Konsolideringsgrunnlag for IFRS 16-data i Hyperion Financial Management, med flere valutaer og rapportering på tvers av selskaper. |
| IBM Cognos Controller / Planning Analytics | Konsolidering og rapportering, fil | Grunnlag for finansiell konsolidering av leiedata i Cognos, med flere valutaer og IFRS 16-rapportering på konsernnivå. |
| OCRA | Konsolidering, fil | Konsolideringsgrunnlag for IFRS 16-leiedata i OCRA, med flere valutaer og posteringer til konsernregnskapet. |
| Bright Analytics | Rapportering og analyse, fil | Eksport av IFRS 16-data til Bright Analytics for konsolidering, rapportering og oversikt over leieavtaleporteføljen på konsernnivå. |
| Brønnøysundregistrene | Selskapsregister, oppslag | Oppslag mot Brønnøysundregistrene ved registrering av motpart, med henting av organisasjonsnummer, selskapsnavn og adresse inn på leieavtalen. |
| Norges Bank | Valutakurser, bank-API | Automatisk henting av valutakurser og gjennomsnittskurser fra Norges Bank for omregning av leieforpliktelser i utenlandsk valuta. |
| Sveriges Riksbank | Valutakurser, bank-API | Automatisk henting av valutakurser og gjennomsnittskurser fra Sveriges Riksbank for omregning av leieavtaler i SEK til rapporteringsvaluta. |
| Egen kurskilde | Valutakurser, egen kobling | Virksomheten kan sette opp sin egen kobling mot egne valutakurser, og bruke konsernets kurser gjennomgående i beregning og rapportering. |
| Andre ERP-systemer | Tilpasset filformat | Journalfilen tilpasses andre ERP- og regnskapssystemer i samarbeid med ShareControl. Kontakt oss for å avklare hva som trengs for ditt system. |
Hva kan overføres
Hva kan inngå i integrasjonsgrunnlaget?
Integrasjonsgrunnlaget kan inneholde de sentrale regnskapsmessige og rapporteringsmessige effektene av IFRS 16, strukturert slik at økonomiavdelingen kan bruke tallene videre.
| Område | Eksempel |
|---|---|
| Leieforpliktelse | Åpningspostering og periodisk reduksjon |
| Bruksrettseiendel | Førstegangsinnregning og avskrivning |
| Rentekostnad | Periodisk rente fra amortiseringsplan |
| Betalinger | Reduksjon av leieforpliktelse |
| Modifikasjoner | Oppdaterte posteringer ved endring i avtale |
| Motpartsdata | Organisasjonsnummer, selskapsnavn og adresse fra Brønnøysundregistrene |
| Valutakurser | Kursgrunnlag og gjennomsnittskurser |
| Dimensjoner | Selskap, kostnadssted, prosjekt eller rapporteringsenhet |
Hva kundene våre sier
Hvorfor kundene våre liker ShareControl IFRS 16
Share Control har bistått oss med å importere avtaler inn i systemløsningen, noe som gir oss full kontroll over alle leieavtaler og våre forpliktelser. Ved å sikre en effektiv og oversiktlig håndtering av leieavtaler, kan vi enkelt administrere og overholde IFRS 16-regelverket.
Under implementeringen av IFRS 16, har vi mottatt omfattende og verdifull bistand fra Share Control. Gjennom tett samarbeid og grundig støtte har vi sikret at alle leieavtaler er blitt korrekt og effektivt importert inn i ShareControl IFRS 16-systemet.
– Henrik Dürr, Financial Controller
Inin Group
Fexco har i samarbeid med Share Control fått verdifull bistand med å kartlegge og importere de fleste leieavtalene inn i systemet. Dette har lagt grunnlaget for etterlevelse av IFRS 16, og sikrer nøyaktig rapportering i fremtiden til selskapet.
Gjennom implementeringen har vi fått utmerket støtte i systemoppsett som innebar automatisk opplasting av et stort antall kontrakter og detaljerte spørsmål knyttet til IFRS 16.
Slik fungerer det
Slik kommer IFRS 16-tallene inn i regnskapet
ShareControl er utviklet for å fungere sammen med virksomhetens eksisterende ERP-, konsoliderings- og rapporteringssystemer. Målet er ikke å erstatte disse systemene, men å gi økonomiavdelingen et kontrollert IFRS 16-grunnlag som kan bokføres og rapporteres videre.
1
ShareControl setter opp løsningen sammen med virksomheten: hvilke poster som skal føres, og hvilke kontoer de skal bokføres på.
2
Økonomiavdelingen kontrollerer posteringene og rapporteringsgrunnlaget, og bekrefter at alt er riktig.
3
Virksomheten laster journalfilen opp i eget ERP-, konsoliderings- eller rapporteringssystem.
Oppsett
Koble IFRS 16-grunnlaget til regnskapsstrukturen
For at IFRS 16-posteringer og rapporteringsdata skal kunne brukes videre, må de følge virksomhetens regnskapsstruktur. ShareControl kan organiseres rundt selskaper, kontoer, dimensjoner, valutaer og rapporteringsbehov.
Selskap og juridisk enhet
Kontoer for leieforpliktelse og bruksrettseiendel
Kontoer for rente og avskrivning
Kostnadssteder, prosjekter og dimensjoner
Lokal valuta, rapporteringsvaluta og konsernvaluta
Bilag
Generer IFRS 16-posteringer som bokføringsjournal
Når leieavtalen er registrert og beregnet, genererer ShareControl grunnlaget for regnskapsføring som en bokføringsjournal. Posteringene bygger på samme data som brukes i rapportering, konsolidering og dokumentasjon, og kontoene følger oppsettet som er avtalt med virksomheten.
Førstegangsinnregning
Månedlige renteposteringer
Avskrivninger
Betalinger og reduksjon av leieforpliktelse
Modifikasjoner og termineringer
Eksport
Last journalfilen opp i ERP, konsolidering og rapportering
ShareControl er den kontrollerte kilden til IFRS 16-data, og filen lastes opp av virksomheten selv i økonomisystem, konsolideringssystem eller rapporteringsløsning. Filformatet tilpasses virksomhetens systemoppsett og regnskapsprosess.
Journalfil i format tilpasset virksomhetens ERP
Grunnlag til konsolideringssystem
Eksport til Excel ved behov
Bilag per selskap og periode
Kontroll før overføring
Selskapsregister
Hvordan hentes selskapsdata om motparten?
Ved registrering av nye leieavtaler kan ShareControl gjøre oppslag mot Brønnøysundregistrene og hente organisasjonsnummer, selskapsnavn og adresse direkte inn på avtalen. Det reduserer manuell registrering, og motpartsdata blir standardisert på tvers av selskapene i konsernet. Oppslaget gjelder norske selskaper. Motparter i andre land registreres manuelt, med de samme datafeltene.
Oppslag mot Brønnøysundregistrene i Norge
Organisasjonsnummer, selskapsnavn og adresse
Standardiserte motpartsdata på tvers av selskaper
Færre manuelle feil og dubletter ved registrering
Motpart kan brukes som filter i porteføljeoversikten
Valutakurser
Automatisk henting av valutakurser
For leieavtaler i utenlandsk valuta er valutakurser en viktig del av IFRS 16-rapporteringen. ShareControl kan hente valutakurser og gjennomsnittskurser fra sentralbanker og bruke disse i beregning og rapportering. Virksomheter som bruker egne kurser i rapporteringsprosessen, kan sette opp sin egen kobling mot sin egen kurskilde.
Integrasjon med Norges Bank og Sveriges Riksbank
Egen kobling mot virksomhetens egne kurskilder
Valutakurser og gjennomsnittskurser
Omregning av leieforpliktelser i utenlandsk valuta
Få IFRS 16-posteringene klare for regnskap og konsolidering
Se hvordan ShareControl IFRS 16 gjør det enklere å generere, kontrollere og bokføre IFRS 16-data i virksomhetens eksisterende systemer.
